深交所持續完善信披監管規則體系

　　日前，深交所發布上市公司從事零售相關業務、上市公司從事快遞服務業務兩份行業信息披露指引，修訂變更公司名稱、上市公司與專業投資機構合作事項兩份信息披露業務備忘錄。這是深交所不斷完善信息披露制度，夯實多層次資本市場信息披露監管規則體系，切實提升市場運行質量的最新舉措。

　　今年以來，深交所積極應對市場新問題、新情況，堅持以信息披露監管為核心，以投資者需求為導向，不斷完善以上市規則為核心，以規范運作指引、行業信息披露指引為主干，以信息披露業務備忘錄為補充的上市公司監管規則體系，依法主動行使全方位監管職能，切實扛起一線監管職責，牢牢守住不發生系統性金融風險底線，持續提升市場運行質量，促進深市多層次市場健康發展。

　　不斷完善信息披露規則體系

　　自2011年試行行業監管以來，深交所不斷總結行業運行規律和風險特征，結合深市公司特點，建立了分別針對新興行業和市場關注度高的傳統行業的兩套行業信息披露指引體系。創業板出臺了廣播電影電視、藥品生物制品、光伏產業鏈、節能環保服務、互聯網游戲、互聯網視頻、電子商務、互聯網營銷、LED產業鏈、醫療器械等十項新興行業信息披露指引，主板、中小板出臺了畜禽水產養殖、固體礦產資源、房地產、種業種植業、工程機械、裝修裝飾、土木工程建筑等七項傳統行業信息披露指引。

　　本次發布的零售相關業務、快遞服務業務兩項傳統行業信息披露指引，分別針對零售行業和快遞服務行業上市公司的經營特點，從定期報告和臨時報告、財務信息與非財務信息、行業特征與公司業務等多維度，對上市公司應當履行的披露義務進行了規范，著力提高零售及快遞服務行業信息披露的有效性和針對性。

　　上市公司從事零售相關業務具有經營業態多元、門店分散等特點，針對于此，指引作出明確的信息披露要求。一方面，重點要求上市公司對門店的經營模式、經營業態及其變化情況進行披露；另一方面，指引強化公司門店經營情況的披露要求，鼓勵上市公司披露新增門店的名稱、地址、開設時間、合同面積、投資金額、主營商品類別、經營業態、經營模式、物業權屬狀態等內容。

　　快遞服務行業目前處于高速增長階段，該行業的上市公司具有經營模式多樣、受服務運輸網絡影響大和業務安全運營重要性高等特點。基于此，指引細化了相關的信息披露要求。首先，要求公司每月披露快遞服務業務營業收入情況，以便于投資者了解公司發展狀況；第二，針對加盟和直營模式的差異，要求公司詳細披露重要加盟商的情況；第三，為便于投資者更好地了解公司快遞服務網絡情況，要求公司在年度報告中詳細披露公司各快遞服務網絡節點、運輸網絡節點及主要運輸工具情況；第四，要求公司針對快遞行業特殊風險做好風險提示，特別對安全運營風險明確了具體的提示要求。

　　本次還修訂了兩份信息披露業務備忘錄。針對近期市場個別公司在主營業務未變更的情況下涉嫌利用更名炒作的情況，深交所修訂《變更公司名稱備忘錄》，通過完善上市公司變更名稱的程序以進一步規范更名行為，并完善了備忘錄的具體執行要求。同時，為鼓勵上市公司履行社會責任，服務國家脫貧攻堅戰略，深交所修訂了《上市公司與專業投資機構合作投資備忘錄》，鼓勵上市公司設立或參與市場化運作的貧困地區產業投資基金和扶貧公益基金。

　　切實提升市場運行質量

　　為深入推進依法全面從嚴監管，切實發揮好交易所一線監管職責，近年來，深交所不斷完善業務規則體系建設，構建內容透明、層次清晰、形式統一、適應多層次業務發展的業務規則體系，夯實一線監管制度基礎。截至目前，有效業務規則168件，覆蓋不同市場主體、不同業務類型等各個領域。按照業務類別區分，上市公司類69件、會員及交易類60件、固定收益類27件、基金類6件、綜合類6件；按照效力層次分，規則9件、細則23件、指引53件、其他規定81件。

　　在上市公司監管方面，深交所已逐步形成以上市規則為核心，以規范運作指引、行業信息披露指引為主干，以信息披露業務備忘錄為補充的上市公司監管規則體系。目前，深交所現行上市公司相關規則共69件，信息披露業務備忘錄44份和業務辦理指南19份。

　　在持續完善規則體系的同時，深交所不斷加大規則執行力度，嚴肅處理市場各類違規行為，不斷提升監管針對性和有效性，持續凈化市場生態。今年以來，截至10月22日，深交所共作出紀律處分決定書77份，處理違規類型涉及信息披露違規、規范運作違規、證券交易違規和其他違規四大類。39家次上市公司被處分，其中公開譴責15家次(主板7家次、中小板5家次、創業板3家次)，通報批評24家次(主板9家次、中小板12家次、創業板3家次)，處分責任人員347人次(公開譴責120人次、通報批評227人次)。

　　深交所有關負責人表示，深交所將繼續深入學習貫徹黨的十九大和全國金融工作會議精神，按照證監會的統一部署，不斷深化依法全面從嚴監管，著力提高一線監管水平和能力，通過規則建設和主動引導，督促上市公司持續提升信息披露的有效性和針對性，強化上市公司信息披露責任意識，維護投資者合法權益，提升市場運行質量，把防范化解系統性風險放在更加突出的位置，更好地服務實體經濟和國家戰略發展全局。記者王興亮

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