審計報告

　　昨日，市審計局局長吳素芳向市人大常委會報告了本市2013年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作情況。審計發現了一些部門預算不規范、部分項目績效目標未完成、個別資金違規使用等問題。如有建設單位將1.8億元公共租賃住房建設資金用于購買銀行理財產品；11個部門虛報人員和辦公用房面積，多申領財政資金550萬元；28個部門涉及以撥列支、虛列支出1.16億元等。

　　今年本市加強了對高校科研經費、清潔能源等專項資金，以及社會保障、城市運行等重點工程的審計。針對審計出的問題，市政府專門部署整改工作，有關部門和單位共制定整改工作方案71個，采納審計意見和建議277條，建立健全規章制度109項，采取歸還原渠道、調整賬目等方式整改資金29.43億元。

　　京華時報記者趙鵬孫乾

　　公共財政預算

　　13億項目支出預算不細化

　　審計發現在市級公共財政預算中的項目預算績效管理不到位。2013年城市道路養護工程、城市道路疏堵工程、節能減排及大氣污染市級補助資金共涉及86個項目。其中13個項目支出預算不細化，涉及資金13.29億元；46個項目績效目標不明確，涉及資金20.94億元。

　　公用經費預算審批存在不嚴格的情況。其中檢查40個部門預算編報情況后發現，在45個項目支出預算中批復了應該由公用經費保障的辦公費、培訓費等支出，涉及資金5375萬元。

　　>>整改

　　市財政局針對有關問題正在繼續強化績效管理，依托信息化平臺實施預算執行動態監控，加大對專項資金使用的跟蹤檢查力度。

　　專項資金審計

　　3高校套取350萬科研資金

　　部分科研經費支出違規。9所高校29個項目超預算范圍支出255萬元；北京建筑大學、北方工業大學、北京工商大學3所高校轉移套取科研資金350萬元，其中個別課題負責人存在私存私放項目經費問題。

　　>>整改

　　針對審計提出的問題，市教委下發了《落實科研經費管理使用審計意見的通知》，3所高校完善了項目資金管理和驗收等方面的8項制度。已收回北京建筑大學36萬資金并上交財政，收回北方工業大學0.44萬元資金，對6名相關責任人給予了行政處分。其他問題正在整改。

　　4區縣挪用250萬發工資等

　　在清潔能源推廣利用方面，部分項目資金被違規使用。其中閑置、滯留資金3.42億元；1861萬元配套資金未到位；房山等4個區縣挪用資金250萬元，用于發放人員工資、購置辦公設備等。

　　>>整改

　　針對審計提出的問題，市農委、市發改委等部門對全市清潔能源項目進行了全面調查，其他相關問題正在整改。

　　部門預算執行

　　28部門虛列支出等1.16億

　　審計查出17個部門預算編制不真實、不完整。其中，11個部門虛報人員和辦公用房面積，多申領財政資金550萬元。82個項目預算申報內容不完整，無明細內容，涉及資金8.24億元。

　　15個部門超出數量或價格標準配備辦公設備。其中超標準配備打印機598臺，復印機58臺，臺式電腦369臺，筆記本電腦647臺。

　　28個部門賬務處理或報表填制不合規，決算不實。其中，以撥列支、虛列支出1.16億元；決算報表錯報、漏報3955萬元；往來款項2.83億元清理不及時；2.43億元固定資產賬實不符。

　　6個部門執行政府采購政策不嚴，其中5次會議未在定點會議場所召開，16輛車次的維修未在定點單位進行。

　　>>整改

　　對上述相關問題被審計單位已完善13項制度，上交財政89萬元，歸還原渠道資金165萬元，調整相關賬目565萬元。其他問題正在整改落實。

　　地方稅收征管

　　75個單位未繳稅逾1100萬

　　審計發現地稅系統存在代征個人出租房屋相關稅款征收率較低問題。2013年全市13個區縣地稅局委托街道辦事處等單位，代征個人出租房屋房產稅、營業稅和個人所得稅，全年入庫8.46億元。延伸審計一個區代征事項發現，有15家街道辦事處登記個人出租房屋5.77萬戶，但只代征了9897戶相關稅款6025萬元，征收率只有17.15%。

　　此外還發現代扣代收代征稅款手續費未按規定繳納相關稅費的問題。全市22.79萬戶稅款代征單位，審計抽查97戶代征單位，就發現有75個單位收取的代扣代收代征手續費未按規定繳納營業稅1101萬元、企業所得稅63萬元。

　　>>整改

　　市地稅局針對上述問題正在研究完善稅款征收管理辦法。

　　重點工程審計

　　696套保障房面積超標

　　在保障性安居工程方面，部分項目工程建設管理不規范。9個項目未進行公開招標，或者先施工后補辦招標手續；12個區縣131個項目未辦理規劃許可等基本建設手續；4個區縣9個項目土地供應審批手續不齊全；3個區縣696套房源面積超標；3個區縣8個項目被擴大建設范圍，列入了當年棚戶區改造任務。

　　部分項目資金違規使用或閑置。建設單位將1.8億元廉租住房保障金用于償還商業貸款，將1.8億元公共租賃住房建設資金用于購買銀行理財產品；3個區1.38億元公租房專項補助資金閑置時間超過2年。

　　保障性住房退出機制執行也不夠嚴格。市本級和3個區縣141名人員由于原申請人死亡或家庭收入超標等原因，不再符合享受保障性住房待遇的條件，但未退出保障范圍，影響了其他被保障對象及時安置。

　　>>整改

　　針對上述保障性安居工程問題，市住建委等部門積極整改，19個項目補齊相關手續，取消部分家庭保障資格，收回違規享受的保障房，取消了不屬于棚戶區改造的項目。其他問題正在整改中。

　　房山線違規拆遷費3.74億

　　軌道交通房山線被查出工程建設成本不實。由于部分工程量計算不準確、綜合單價計價不合理以及超范圍拆遷等原因，造成工程結算價款不實。審計核減建設資金4.22億元，其中審減工程建設和其他費用4793萬元；審減征地拆遷補償費用3.74億元。

　　>>整改

　　市軌道交通建設管理有限公司同意按照審計意見調減相關建設成本。其他問題正在整改。

　　企業審計

　　6國企輸送利益涉2213萬

　　對本市6家市屬國有企業財務收支情況進行的檢查發現，內部管理不嚴格造成國有資產損失。對外合作事項由于決策等原因造成損失，涉及資金2.52億元；企業改制過程中通過低價轉讓等方式向有關企業輸送利益，涉及資金2213萬元；關聯交易事項致使國有權益受損，涉及資金2645萬元。

　　>>整改

　　針對審計提出的問題，相關企業采取措施，目前已挽回違規輸送的利益損失2213萬元，其他問題正在整改。

　　馬上就訪

　　常見問題重復審計

　　京華時報：與去年審計發現133場會議存在違規現象相比，今年只有5場會議未在定點場所，是什么原因？

　　李擁軍(市審計局副局長)：市政府很重視這個問題，去年審計發現問題后進行了專項檢查，在這個檢查過程中，很多單位都進行了整改。尤其是中央三令五申“四風問題”遵守“八項規定”后，一些部門在這方面更加重視，確實嚴格按照規定執行。因此，此次審計時發現這方面的問題大幅減少。

　　京華時報：注意到去年報告沒有點違規單位的名稱，今年個別點名了，但是范圍不大，會不會繼續突破？

　　李擁軍：今年總體的審計報告在向人大報告時，對于一些違規的單位進行了點名。同時，審計部門還向人大常委會組成人員提交了38個部門的單項審計報告，經過人大常委會審議后，會在9月底或10月初在審計局的官方網站上向社會公布，具體的審計情況都會披露。今后，審計公開的力度還會越來越大，報告反映的內容也會越來越多。

　　京華時報：很多問題年年審，年年有，怎么辦？對于問題特別多的單位，會不會重復審計？

　　李擁軍：實際上這些問題確實會出現一定的反復。由于審計力量和時間有限，不可能每個單位都能每年審一輪，審計沒辦法做到百分之百全覆蓋，我們會選取其中30%到40%進行審計。對于經常重復出現的問題和重點單位，會重復審計，我們有一個滾動審計計劃，有的單位可能是5年一審，有的單位3年一審，有的可能是年年都審。

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